我国商业银行信用卡业务风险现状与对策分析

　× × 财 经 大 学 学生毕业论文（设计）

　 题目：

　我国商业银行信用卡业务风险 现状与对策分析

　系 院 （ 系 ）：

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　金融学院

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　 金融学

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　 ××双 （金融双 09-1 ）

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　作 论 文 作 者：

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　 教 指 导 教 师：

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　 ××

　指导教师职 称 ：

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　20 ×× 年 5 月 月

　原创性及知识产权声明

　I ××财经大学 本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明

　本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本毕业论文（设计）引起的法律结果完全由本人承担。

　本毕业论文（设计）成果归××财经大学所有。

　特此声明

　 毕业论文（设计）作者签名：

　作者专业：金融学

　作者学号：××

　 20××年 5 月

　目录

　II 目

　录

　原创性及知识产权声明...................................................................................................... I 摘 要............................................................................................................................... IV Abstract .............................................................................................................................. V 一、引言............................................................................................................................. 1 二、信用卡产业的形成与发展......................................................................................... 1 （一）信用卡的概念................................................................................................... 1 （二）我国信用卡产业的形成、发展....................................................................... 2 三、信用卡业务对我国商业银行发展的重要性分析..................................................... 3 （一）有利于商业银行提高自身市场竞争力

　................................................................... 4 （二）有利于商业银行扩宽收入渠道、增加收益

　.......................................................... 4 （三）有利于商业银行树立自身品牌形象

　........................................................................ 5 四、信用卡业务的风险现状分析..................................................................................... 6 （一）信用卡风险的概念、类型

　.......................................................................................... 6 （二）信用卡现有风险及或有负债

　..................................................................................... 6 （三）产生信用卡风险的原因 ............................................................................................... 8 五、国外信用卡危机案例分析与经验借鉴................................................................... 10 （一）2003 年韩国信用卡危机案例

　.................................................................................. 10 （二）英国信用卡业务风险管理经验借鉴

　...................................................................... 12 六、完善我国信用卡风险管理措施的建议................................................................... 12 （一）树立正确的风险管理理念

　........................................................................................ 12 （二）加强授信政策研究，定位目标客户

　...................................................................... 13 （三）建立风险预警机制

　...................................................................................................... 13 （四）建立集中审批体系

　...................................................................................................... 14 （五）建立有效的催收体系

　................................................................................................. 14 （六）完善法律法规，加强同业合作

　............................................................................... 15

　目录

　III 七、结论........................................................................................................................... 15 参考文献........................................................................................................................... 17 致

　谢............................................................................................................................... 18

　中文摘要及关键词

　IV 摘

　要

　信用卡是现代化的，能进行全球通用的一种货币形式。近年来，由于我国加速开放性市场，加上外国银行对我国信用卡的介入，使信用卡业务的竞争变得越来越激烈。由于信用卡的无担保循环信贷产品特性和贷款实际发生时的非计划性、无固定场所、单笔金额小、市场主体多元化等特点，决定了信用卡是高风险金融产品的属性。

　为了减少信用卡因信用风险等包括其他因素造成的对银行资金的损失情况，各商业银行应认识信用卡风险防范的重要性，加强风险管理，实现信用卡业务的良好、健康发展。

　本文主要从信用卡存在的风险及风险管理两个方面着手，对我国信用卡风险产生的原因进行分析，针对信用卡风险管理存在的主要问题，构筑了科学系统的风险防范管理体系。对完善信用卡风险管理框架，保持银行业持续、稳定的发展具有重要现实意义。

　 关键词：商业银行 信用卡 风险 防范措施

　英文摘要及关键词

　V Abstract

　Credit card is a modern, global can a form of currency. In recent years, because our country accelerate open markets, coupled with the intervention of foreign Banks on China"s credit card, credit card business is becoming more and more fierce competition. Due to the unsecured revolving credit card product features and unscheduled in effect at the time of the actual loans, no fixed place, single transaction amount is small, diversification of market characteristics, determines the properties of credit card is a high-risk financial products.

　In order to reduce credit card due to include other factors such as the credit risk of the loss of bank funds, commercial Banks should recognize the importance of credit risk prevention, strengthen risk management, realize the good, healthy development of credit card business.

　This article mainly from two aspects: the credit card risk and risk management. To analyze the causes of credit risk in our country, in view of the main problems of credit card risk management, to construct a scientific system of risk prevention management system. To perfect credit risk management framework, to maintain sustainable and stable development of the banking industry has important practical significance.

　Key words: bank

　commercial credit risk prevention measures

　一、引言

　1 我国商业银行信用卡业务风险现状与对策分析

　一 、 引言

　 中国加入WTO时承诺，将在2006年对金融业进行全面开放。2006年12月11日，中国银行业全面开放人民币业务，对在中国注册的外资法人银行实施与境内银行完全统一的监管标准。这样，外资信用卡机构带来了先进营销、管理策略与服务理念，给中国的商业银行形成巨大的竞争压力。

　2003年至今，我国信用卡市场长足发展，据银联数据显示，截至2012年一季度末，全国累计发行信用卡数量约为2.90亿张，较2011年四季度末增长1.8%，同比增长20.0%。如今，具有中国特色的银行卡支付体系初见雏形。然而，信用卡产业的高速发展伴随着巨大风险，有关信用卡的风险案例频频发生。花旗银行亚太区主管Stephen Long说：“信用卡业务本身存在很大风险。任何一个国家，无担保放款都是很危险的。在中国，信用卡更是未经检验的金融产品。” 因此，我国信用卡业务怎样才能有效的防范和管理风险？应从国外信用卡业务中吸取怎样的经验教训？这是当前我国信用卡产业面临的重大问题。本文主要通过对部分商业银行的数据调查进行分析，为我国完善信用卡风险管理提出了科学有效的建议。

　 二、信用卡产业的形成与发展

　 （一）信用卡的概念

　 信用卡实质是一种简单的信贷服务，是非现金交易的付款形式。它提供了一个明确的信用额度，持卡人在购买商品或服务时通过信用卡这个载体使用额度。只要在还款期之前偿还使用余额，该信用卡重新恢复额度。我国信用卡分为“贷记卡”和“准贷记卡”。真正意义上的信用卡即贷记卡。它向持卡人提供消费信贷，持卡人无需在

　二、信用卡产业的形成与发展

　2 发卡行预先存款，就可以“先购买，后交钱”。根据客户的消费情况及信誉，发卡行给每个信用卡账户设定一个“授信限额”，如50000元人民币。这意味着，持卡人可以使用信用卡预先消费，只要累计不超过50000元人民币即可，持卡人在还款日之前，可选择一次性还清账款，则不需付利息；或者先付一部分账款，或支付最低还款额，以后需付利息。本文所讨论的信用卡是指真正意义上的信用卡，即“贷记卡”。

　（二）

　我国信用卡产业的形成、发展

　 我国信用卡产业的形成与改革开放基本同步。从20世纪70年代末，中国银行开始从事信用卡代理业务至今，信用卡已经发展成为人们入场生活中不可缺少的金融支付工具。从理论上划分，我国信用卡产业的发展大致经历以下几个阶段：

　起步阶段（1978年至1993年）：

　1979年12月，中国银行广东分行与香港东亚银行签署协议，由其代理东美信用卡在大陆境内的信用卡收单业务，由此信用卡业务登上中国金融行业的舞台；1985年3月，中国银行珠海分行发行了我国第一张人民币银行卡--“珠江卡”，标志着中国从代理国际信用卡转向自主发行银行卡的道路，宣告国内银行卡业务的正式开始。此后，其他银行也纷纷开始发行自主品牌的银行卡。

　初步发展阶段（1994年至2002年）：20世纪80年代末至90年代初，中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、中国交通银行五大国有银行以及其他几家商业银行先后加入了维萨（VISA）和万事达（Master Card）的国际信用卡组织，并在我国境内开始发行带有“VISA”和“ Master Card”标记的银行卡。标志着我国银行卡产业开始步入国际标准，进入初步发展阶段。1995年3月，广东发展银行发行了中国国内第一张真正意义上的符合国际标准的信用卡，中国信用卡由此拉开了与国际接轨的序幕。2002年3月26日，经国务院同意，中国人民银行批准成立了中国银行卡联合组织，简称中国银联。这是目前中国唯一的信用卡组织。

　高速发展阶段（2003年至今）：2003年开始，信用卡开始出现“爆发式”增长，这一年被称为“信用卡元年”。2003年至2008年，全国信用卡的发卡量从2499万张增长至1.4亿张。2009年之后，信用卡发卡量的增速有所回落。如今，我国已被公认为是全球信用卡业务发展最快、潜力最大的国家。

　三、信用卡业务对我国商业银行发展的重要性分析

　3 下面我们通过一个表格（如表 1）看一下2011年部分商业银行的信用卡发卡量：

　表 1 部分商业银行披露的信用卡发卡量（截至2011年末）

　 从表1可以看出，在上市的商业银行当中，招商银行继续领跑，发卡量达3961万张。民生银行、广大银行的信用卡发卡量有较大突破，分别于2011年5月和8月增至千万张。华夏银行累计发卡量同比增长了35.2%。而深发展在与平安合并之后信用卡发卡量再上新的台阶。兴业银行较2011年上班年的发卡量相比，下半年增速放缓，由上半年110万张新增卡量下降至下半年的79万张新增卡。

　从该表分析得出，到目前为止甚至往后较长的一段时间里，我国银行业信用卡业务发展势头迅猛。

　三、信用卡业务对我国商业银行发展的重要性分析

　三、信用卡业务对我国商业银行发展的重要性分析

　4 但在信用卡业务发展的初期阶段，大多数专家认为，信用卡业务很难在中国发展起来，由于中国人的传统消费模式，他们会在还款日之前将款项还清，因此银行可能很难赚到钱，美国的信用卡透支利息的盈利方式也无法在中国复制。

　但事实上，我国金融业发展越来越快，金融市场化程度越来越高，导致商业银行的银行卡业务日趋多元化发展。从简单的模仿和复制，到服务方式创新、服务渠道创新、交易工具创新和交易市场创新。以前的银行只做“存款、贷款、汇款”的简单业务，如今还能做代缴收费、保险、罚款等其他业务。而基金、理财、国债也成为银行办理的日常基础业务。

　然而信用卡作为人们日常支付工具，越来越被大众所接受和喜爱。

　（一）有利于商业银行提高自身市场竞争力

　 信用卡业务是一项技术含量较高的业务，由于它以电子设备为基础，就不得不要求对网络技术的引入。这样建立的全国性信息系统，能够有效降低由信用风险等其他因素给银行带来的资产损失。尤其随着金融体制的深化改革，以及外资银行对我国商业银行的挑战，我们越来越意识到信用卡业务的巨大发展空间和极具竞争力的重要性。

　因此，想要提升我国商业银行的市场竞争力，就要全面的从业务结构、营销手段、信息的网络构建等各个方面加快建设。通过发掘信用卡业务这一市场前景，我国的商业银行在全球银行业中最终占有一席之地。

　（二）

　有利于商业银行扩宽收入渠道、增加收益

　 我国的资本市场随着市场经济的建立快速发展。如今，企业想要融资还可以通过发行商业票据、股票、债卷等方式而不仅仅依赖于银行贷款，这种直接融资方式的扩大导致企业“托媒”；从另一角度分析，我国金融也依然实行分业管理，虽然这种界定并不像以前那样严格，但这仍是限制我国商业银行发展资产多元化的重要原因。企业直接进入证券市场进行融资，对银行的存贷款需求下降，加上连续的利

　三、信用卡业务对我国商业银行发展的重要性分析

　5 率调整使得存贷利差减小，银行获利下降，无论从主观角度还是客观因素，都迫使银行需突破传统业务局限，通过信用卡等其他中间业务开展新的领域。

　在发达国家，信用卡业务盈利在银行所有盈利中所占比重较大，如花旗银行，80%的个人业务中60%都来源于信用卡业务。充分体现了信用卡业务在零售金融业中所占比重。而目前国内由银行卡业务创造的利润尚不足5%，信用卡创造的收入更是可想而知。

　信用卡的三种盈利方式：一是信用卡透支产生的较高利息，信用卡透支根据《银行业务管理办法》按月计收利息，是日利率的万分之五，年利率高达18.25%，远远高于普通贷款所带给银行的收益；二是信用卡的年费，不同银行对不同信用卡收取不同年费，最高至几百元不等；三是特约商户回佣，商业银行为娱乐、餐饮、旅游等行业办理银行卡的收单业务时应收取不低于交易金额2%的手续费，其他行业不低于交易金额的1%。如此宽阔的收益平台和较高的盈利空间使得信用卡业务成为银行盈利的主要方式。

　从我国信用卡目前不足5%的盈利水平到国际发达信用卡业务水平之间，中国的商业银行在盈利方面还有很大的空间。

　（三）

　有利于商业银行树立自身品牌形象

　品牌战略即银行通过异质竞争后发展为高端的结果。商业银行应结合自身特点，通过认真分析市场环境实施品牌战略。只有将品牌战略渗入银行的经营理念和企业文化当中，才能将自身打造成具有品牌形象的高端银行。

　品牌是一个企业的灵魂。银行自身的特点，即具有较高可复制性、同质性、技术含量较低。想要在众多银行产品中脱颖而出，突出自身特点，需要银行每一位员工的反复探讨和提炼。而对客户来说，他很难从这么深入的角度去了解和认知银行的品牌与文化，他需要的仅仅是能够反映的一个具体实物。

　信用卡作为客户日常生活中的支付工具，能够直接与商业银行接触、联系，它直观的特质对银行的品牌建立起到至关重要的作用。

　首先，信用卡实质为银行零售业，主要对象及个人客户。为几千万甚至几亿个

　四、信用卡业务的风险现状分析

　6 人客户提供产品服务。银行其他产品覆盖不了这么大的客户群。再者，现在银行对于批发与零售的界定并不那么严格，许多企业可以在银行一次性办理员工工资卡，由银行代发工资，或者现在类似于商户卡，公务卡的出现不仅解决了个人消费问题，还使企业大大方便了对办公费用的控制。这样的信用卡业务不但加强银行与企业的合作往来，还增加了银行的批量发卡，对提高银行品牌发挥着巨大作用；最后也是最重要的一点，统计显示，银行仅20%的高端客户却能为银行带来80%的利润，又根据信用卡本身的属性，它应定位于高端客户或潜在高端客户。银行必须为这20%的高端客户提供最优质的服务，反之，这些为高端客户进行的优质服务在很大程度上也会提升银行的声誉，为银行树立品牌形象。

　四 、 信用卡业务的风险现状分析

　 （一）信用卡风险的概念、类型

　1.信用卡风险的概念：信用卡在运营过程中，由于其具有“先贷后还”的特征，并受到伪卡现象或坏账原因等因素的影响，决定了信用卡存在风险的可能性。信用卡风险总体指对资金造成损失的危险程度，具体指发卡行在发行、受理、维护信用卡信息等方面，还有持卡人使用信用卡过程中出现的特殊情况对银行造成的经济损失。

　2.信用卡风险的类型：信用卡业务既具有银行传统业务的风险，也具有自身特有风险。银行传统业务风险在信用卡风险中同样存在的有：市场风险、法律风险、流动性风险、操作风险、信用风险等。而根据数据显示和研究表明，因信用风险造成的损失占银行总体损失的90%以上。因此做好信用风险防范工作是银行业管理信用卡业务的当务之急。

　 （二）信用卡现有风险及或有负债

　 下面通过对部分商业银行在2011年的信用卡风险情况和或有负债情况的分析，

　四、信用卡业务的风险现状分析

　7 总结我国银行业信用卡的风险现状 。

　根据人民银行发布的《2011年支付体系运行总体情况》可以得出，一方面信用卡的授信总额大幅增加的同时，而信用卡逾期半年未偿还的信贷总额也随之增加。其中坏账总额为110.31亿元，同比增长43.5%；坏账率为1.4%，较2010年末回落0.3个百分点。剧银联数据分析，商业银行2011年信用卡不良率占1.45%（如表 2），损失率占1.03%，较2010年分别回落0.85、0.89个百分点，降幅显著。

　表 2 部分商业银行信用卡业务的风险情况

　 接表 2，对同样几家商业银行的调查显示，由信用卡分期业务的发展导致透支余额增加，加上核销工作的持续进行，各行的不良率均有下浮。据兴业银行年报显示，2011年其不良到款有所增加。但银行迅速采取措施，加强对信用卡的催收管理，因而有效转化了不良贷款风险，该行的不良率目前仍处于较低水平。

　各家银行根据2011年银监会发布的《商业银行信用卡业务监督管理办法》，纷纷调整了睡眠卡客户与风险客户的信用额度，避免额度闲置。目前大部分商业银行

　四、信用卡业务的风险现状分析

　8 已经将信用卡的额度使用率控制在三成左右（如表 3）。

　表 3 部分商业银行信用卡的或有负债情况

　 虽然 2011 年我国商业银行的信用卡总体发展趋势呈上升阶段，但通过上述数据分析，依然暴露出许多问题。由于信贷政策从紧，行业竞争加剧以及创新支付业务的发展给信用卡管理方面带来很大的压力和挑战。我们应对信用卡出现的风险提高警惕。通过总结风险存在的原因，未雨绸缪，使我国的信用卡业务走上健康、平稳的发展道路。

　 （三）产生信用卡风险的原因

　 下面通过四个方面的具体分析，总结我国信用卡风险产生的原因：

　四、信用卡业务的风险现状分析

　9 1.对信用卡业务的认识存在偏差 从20世纪80年代中后期开始，我国陆续发行具有透支功能的信用卡，但当时发行的目的并不是将信用卡作为主要的零售产品，而是为银行吸收存款、回笼货币使用。90年代初部分银行过分看重信用卡结算功能，导致其成为了企业大额结算工具，最终因出现较大的风险使管理出现问题。最后将之后信用卡又定位在中间业务方面，这种思路产生的结果也并没有给银行带来较大收益。从而限制了信用卡的发展方向。

　因此，认识上的偏差是导致信用卡风险产生的根本原因，也使得对制定合理风险管理政策、建立完善风险管理组织体系造成影响。

　2.个人征信体系过于粗略 一方面，虽然我国早已建立个人征信系统，但其缺乏跨地域、跨行业的属性限制我国的征信系统的独立化和自由化。另一方面，征信系统的征信内容简单，影响力有限，都需要进一步健全和发展。

　征信体系的不健全一直影响我国信用卡风险管理的实施，成为制约信用卡业务发展的隐患。

　3.法律法规不完善 发达国家早已形成一套完善的法律法规。在美国，从20世纪60年代开始就相继制定了针对金融消费信贷的法律，如《信用卡发行法》、《平等信贷机会法案》、《公平信贷记账法案》、《公平信用报告法案》、《公平债务催收作业法》等。这些法律对信用卡业务的发展起到很大的促进作用。

　我国信用卡业务发展较晚，商业银行仅能依据《银行卡业务管理办法》开展业务。而《银行卡业务管理办法》因为不够完善，没有给出发卡机构、持卡人权利义务的明确界定，这对信用卡的风险防范造成不利。

　例如对于非法套现行为，由于没有明确的法律制裁，银行往往只能通过取消商户资格等被动方式进行控制，而这种手段很难控制套现行为的泛滥。目前我国刑法对信用卡的定义太过局限，又缺乏规定利用信用卡进行犯罪现象的处理办法，这种形势远远赶不上日益复杂的信用卡犯罪现状。

　4.风险控制技术比较滞后 在信用卡风险控制方面，我国与发达国家还存在着很大差距。而发达国家在信

　五、国外信用卡危机案例分析与经验借鉴

　10 用卡风险控制方面所采取的事前风险预警、动态风险监控值得我们借鉴。做好风险控制是提高风险管理办法、落实风险管理行动的最终保障。

　五、国外信用卡危机案例分析与经验借鉴

　 学习和了解过外信用卡案例并能借鉴先进国家的信用卡管理经验，是推进我国信用卡产业发展的有力保证。下面将通过两个方面，即韩国信用卡案例分析与英国信用卡风险管理经验介绍，让我们一起了解国际信用卡业务的发展历史。

　（一）2003 年韩国信用卡危机案例

　1997年亚洲金融危机之后，韩国政府清醒的认识到发展信用卡业务是改善经济衰退、瞒税漏水的最好办法。政府一方面限制信用卡的授信额度、增加逾期还款率，减少无序争端；另一方面则是对商家采取积极鼓励政策，鼓励商家接受信用卡。如：商户营业额在35000韩元以上的，政府强制要求其使用信用卡，否则就要采取加重税收方式进行处罚；如果商户支持使用信用卡政府则给予减免税收的奖励。

　从1999年开始至2001年，韩国信用卡发卡量累计达到一亿多张，信用卡使用遍布韩国各地也使得发卡机构获利激增。而到了2003年，韩国的信用卡业务更是达到了极限。

　随后韩国信用卡也出现了一些问题。由于政府监管不力，以及在征信体系不健全的前提下盲目降低发卡标准，使得部分信用卡消费得不到偿还，信用卡危机由此爆发。当时韩国最大的信用卡使用公司LG不得不注销1800万张信用卡，也停止受理信用卡透支消费。此次信用卡危机爆发让韩国损失惨重并付出沉痛代价。

　五、国外信用卡危机案例分析与经验借鉴

　11 表 4 韩国信用卡危机发展过程

　时间

　韩国信用卡发卡机构的经营情况 2003年9月 8家专营信用卡公司的平均欠债率已由2002年底的6.6%攀至13.5%的历史新高。属于国家第三大金融集团的有利信用卡公司，欠债率竟达到31%。第二大发卡公司Samsung Card亏损了8.5亿美元。

　2003年11月 8家专营信用卡公司的逾期贷款总额高达7.7万亿韩元（64.3亿美元），相当于这些公司总资产的12%。整个韩国总的信用卡债务达到惊人的63.4万亿韩元，相当于国家GDP的10%。

　2003年11月 LG公司持卡人的违约比率已跃升至14.7%，创历史最高点。公司的债务比资产多3.24万亿韩元。LG信用卡公司已濒临破产边缘，宣布暂停ATM现金提取服务。不久后，LG信用卡公司交付限定拍卖，但由于应邀投标的公司缺少兴趣而失败。后来，在政府的牵头下，包括国营银行Woori在内的8家债权银行出面解救，同意延展一年LG信用卡公司到期的1.1万亿韩元债务，并提供2万亿韩元的新贷款给予帮助。

　2004年初 LG信用卡公司的总欠债已达到21万亿韩元。其它7个大的信用卡公司也同样危机四伏。政府担心，一旦LG信用卡公司破产，在韩国形成连锁反应，会再度引爆第二次金融危机，破坏整个国家的金融行业。因此政府和民间银行忙着筹组巨额的救援措施。

　2004年1月 国营韩国发展银行（KDB）同意带头接管LG信用卡公司。在42亿美元帮助下，发展银行成为LG信用卡最大的股东，其他参与接管计划的还有国民银行、Woori银行和全国农业合作社联盟等债权行。这是亚洲金融危机以来，韩国金融机构被国家接管的首例。

　虽然此次危机让韩国损失惨重，但韩国政府很快采取措施积极应对。一方面通过颁发新的法律法规限制发卡，阻止信用卡业务增长速度；另一方面限制透支现金款项，将提现与应收款的比例在相对较短时间里从65%下降至50%；最后通过实现数据共享的方式改善了多重欠款的状况。

　六、完善我国信用卡风险管理措施的建议

　12 （二）英国信用卡业务风险管理经验借鉴

　 英国是世界上伪卡欺诈最为猖獗的地方。1995年开始一直到2004年，因信用卡欺诈造成的损失居高不下。目前英国因信用卡欺诈造成的损失总额高达5.05亿英镑（约9亿美元），每年更是以100%的速度上涨，从收单方面来占整个欧洲地区的70%。

　政府在面对这样严峻的信用卡风险情况下，一方面加大犯罪打击；另一方面，政府联手行业组织推行带有个人身份信息的IC卡，加大银行投入使之对终端机具给予改造。通过政府与银行的一致努力，终于达成实施责任转移的统一意见。自2004年起，但凡有发卡行不发行芯片卡，由此造成的伪卡风险由发卡行自行承担。同样情况，如果商户终端不能受理芯片卡业务，由此造成的损失由商户和受理终端的银行承担。这种这种责任转移措施加快了银行推进芯片卡业务。

　六、完善我国信用卡风险管理措施的建议

　 通过对信用卡风险产生原因的分析，以及上述对国外信用卡风险案例的介绍，学习国外先进信用卡机构的管理模式，为我国信用卡风险管理提供帮助，从中总结我国信用卡风险管理的建议，可作为今后银行业在这方面的参考。对信用卡风险管理建议总结如下：

　（一）

　树立正确的风险管理理念

　信用卡业务区别于其他银行产品的最重要一点，即它能够提供给客户小额循环消费信贷。发达国家的信用卡收入主要靠循环信用消费的利息收入和预借现金收入。因此，经营信用卡业务，需突破惯有的思维方式和经营模式，不能仅仅对着借记卡经营方式按部就班，更不能将其看成补充产品或传统业务的附属。美国花旗银行的信用卡业务在经历15年的时间发展后才打到今天的盈利水平。所以，应正确看待信用卡业务形式，将其作为银行业的核心业务进行经营，同时加大资源投入，以战略性高度和眼光看待信用卡在未来银行业中的发展趋势。

　六、完善我国信用卡风险管理措施的建议

　13 明确信用卡经营的关键之处在于其是否拥有强大的风险控制能力。信用卡的风险管理目标即在可预见的风险情况下实现收益最大化而不是风险最小化。在明确市场情况的前提下，制定适当的风险策略，运用全面授信政策、严格审批发卡、跟踪交易监控、监督催收结果的过程，确定盈利。在遵循信用卡产品属性和发展规律的前提下，有效转化不良资产的同时，对信用消费进行鼓励，夸大应收账款，不能只强调风险指标的降低。

　（二）

　加强授信政策研究，定位目标客户

　银行严格执行信用卡授信政策，不但可以加强对风险的整体判断，也是实现信用卡防范措施的重要因素。同样，正确定位信用卡的目标客户群是进行有效风险控制的手段。由于使用信用卡的客户众多、无固定对象，加上有较大的市场空间，商业银行必须锁定目标客户，有针对性的发卡，这样就减少开展信用卡业务的盲目性，缩减因无效卡和睡眠卡造成的资源浪费。

　我国商业银行应该了解，银行业收益的80%来源于20%的高端客户，因此，应将目标客户定位在高端客户或潜在高端客户。商业银行在明确目标客户的条件下，才能真正从源头上实现风险控制。

　（三）建立风险预警机制

　发卡银行应借鉴外国先进的信用卡管理经验，建立对信用卡的风险预警机制，在持卡人领卡之后，所有动作的发生进行实时监控。若持卡人开卡后出现频繁取现或有其他异常，应提高警惕及时追踪。通过分析总结信用卡欺诈行为特征，建立风险预警模型，对信用卡业务实时监控，做到由被动管理到主动防范。

　在发生风险案件之后，银行应在第一时间落实解决，争取做到高效、准确。对类似或经常出现的信用卡欺诈案例应进行总结最终形成一个案例库，以后遇到情形相似或相同情况下能快速反应。慢慢积累经验并能共享经验。深入研究不同类型风险案例特别，应主动回避风险高发人群和高发地段。银行发卡机构加强沟通与合作，

　六、完善我国信用卡风险管理措施的建议

　14 形成信用卡安全防范同盟。

　（四）

　建立集中审批体系

　众多因素当中，信用卡审批工作的缺陷是导致信用卡风险的重要原因。通过对信用卡案例分析得出，严格做好信用卡发卡的审批工作会大大降低甚至消除风险。我国信用卡业务起步较晚，目前相关法律法规不够完善，社会信用环境缺失，使我们不得不加强信用卡的审批工作。

　商业银行应清醒的认识到，建立分散受理申请、集中信用卡审批和风险控制的运营体系是进行信用卡风险防范的有效措施。调整基层网点角色，以前台营销宣传、业务受理和客户服务为主重新定位。为实现授信政策的统一、应实现发卡审批流程差异化。对信用卡业务量大、经济发达地区，基层机构可以独立完成信用卡审批工作；而信用卡业务量小、经济薄弱地区，基层机构将审批权利上传总行。通过有效的审贷分离工作，明确各自责任形成信用卡审批工作的平衡。

　信用卡审批业务应尽可能的简单明了，对于与实际当中相违背的操作做出相应并进行修改。再者，相关人员在信用卡审批过程中应不断总结技巧，通过对客户个人信息的校验将风险风范关口前移，提高信用卡审批能力。

　（五）建立有效的催收体系

　催收工作是确保银行资产回收的最后一道关卡。商业银行应通过加大催收力度、提高逾期贷款回收率来保证信用卡业务的持续发展。催收工作是银行增加收息率和盈利的重要手段，因此发卡行在进行信用卡业务的时候一并建立信用卡的催收机制，通过壮大催收队伍减少不良透支对银行资金的影响。银行信用卡收益直接取决于催收业绩，催收回的金额大小直接决定银行信用卡获利多少。商业银行应充分重视催收部门，它不仅是成本部门，更是盈利部门。

　催收人员通过分析持卡人透支心里，正确判断客户是合理透支或恶意透支。对恶意透支者我们要政策从严，首先通知本人不还欠款的严重后果，如果对方仍蓄意

　七、结论

　15 拖欠，可通过媒体等方面对其曝光（即媒体上发布“催收公告”），最终降低蓄意透支产生的损失；如果对方在过了还款期限并拖欠最低还款额，银行应加紧催收，以免对银行造成更大的损失；如果对方有还款难度，银行在保证自身本息能够全额收回的条件下，进行费用减免。

　（六）完善法律法规，加强同业合作

　2005年我国出台了《刑法修正案》（以下简称《修正案》），为政府加大信用卡管理力度提供了有力保障。此《修正案》初步对信用卡犯罪案例有了处罚标准。如对伪造信用卡的使用、信用卡的恶意透支等行为，涉及金额特别大的最高可判处无期徒刑并将财产全部没收。

　由于信用卡业务是一个社会化程度较高的金融产品，同时对于信用卡的风险管理涉及范围较广，发卡行单靠一己之力很难控制，这时需加强与信用卡组织、社会征信机构、公安法院系统的合作，几个组织定期交流信息，建立广泛联动机制最后形成一个安全防范体系，共同实现诚信社会。

　七 、 结论

　由于我国金融业对外开放程度的增加、以及各个商业银行之间的竞争愈演愈烈，信用卡作为一种新的中间业务形式的出现，其较大的市场和发展空间受到了业界的广泛关注。由于我国信用卡业务开展时间较短，其中存在的问题日益凸显，加强对信用卡风险管理变得尤其重要。相对了西方发达的信用卡风险防范措施，我国的研究办法尚且不足，无论从宽度还是广度都存在较大差异。因此，完善我国信用卡风险防范措施具有相当大的理论意义和现实意义。

　本文通过对信用卡风险的描述和分析，表明信用卡风险管理方法的重要性。无论从外部环境还是内部体制分析，目前我国这方面仍存在一定缺陷。本文深入剖析了我国信用卡业务现有风险和产生原因，通过列举国外先进的信用卡风险管理办法和信用卡风险案例分析为我国完善信用卡风险管理办法打好基础。整篇文章结构明

　七、结论

　16 朗，思路清晰。通过理论研究结合数据分析，从信用卡业务的产生、发展，到它对商业银行的重要性分析，渐渐引出我国信用卡现有问题，借鉴国外先进经验最终提出合理化建议，可为后来银行业提供参考价值。

　参考文献

　17 参考文献

　[1] 肖芳城. 我国商业银行信用卡风险管理策略研究. 华东师范大学出版社， 2010 [2] 张永菊.中国商业银行信用卡业务风险控制研究，2006（6）

　[3] 易枫. 我国商业银行信用卡管理风险策略研究 ，暨南大学，2007 [4] 肖日新. 建设银行湖南省分行信用卡业务风险管理研究,合肥工业大学 ,2007 [5] 赵艳红.中国建设银行信用卡风险管理研究. 湖南大学, 2007 [6] 吴月君. 我国信用卡产生发展模式研究. 中国金融出版社，2004（2）

　[7] 尹玢. 我国商业银行银行卡业务发展中存在的问题及对策研究. 内蒙古科技与技术，2006（5）

　[8] 楼芳. 我国银行信用卡业务的风险管理. 上海金融，2004年02期 [9] 吴洪涛. 商业银行信用卡业务研究. 华东师范大学, 2003 [10] 弋涛. 信用卡风险管理研究. 西南财经大学, 2012 [11] 黎代福.商业银行全面风险管理. 厦门大学, 2012 [12] 袁洪章. 股份制商业银行信用风险研究. 暨南大学, 2006 [13] 赵刚. 商业银行信用卡业务信用风险研究. 华东师范大学, 2007 [14] 李大伟. 个人引用评分与信用卡风险研究. 吉林大学, 2006 [15] 郭秀云. 区域人口风险管理与控制体系研究. 复旦大学, 2006

　致谢

　18 致 致

　谢

　本人的毕业论文是在我的指导老师—××老师的亲切关怀和信息指导下完成的。杨老师认真负责的工作态度与和蔼可亲的面庞都给我留下了深刻印象，使我受益匪浅。从开题报告一直到最后的答辩过程，杨老师都给了我细心指导和不懈支持。在此向我可爱的杨老师表示深深的谢意，祝您工作顺心！

　回想从论文选题一直到答辩的整个过程，有汗水更有收获。从收集资料、构建框架开始到论文定稿，我查阅了许多相关书籍和资料，在这期间也遇到不少问题，正是因为有老师和同学的帮助，使我顺利走到现在，在这里，还要感谢我的同学们、朋友们。同窗四年，和你们一起经历的喜悦和悲伤将永远被定格在我生命中。正是由于你们的帮助与支持，才使我克服重重困难，走到今天。无论今后我在哪里，都带着我们的真挚友谊。祝福你们，希望你们今后的生活越来越好，幸福快乐。

　最后，感谢我的母校－××财经大学。在这里的四年时光，你给我们创造了如此开阔的交流平台和良好的学习环境。我相信××财经大学会越办越好、越来越美丽，谢谢你！