国企纪委如何做好效能监察与控制职能管理工作的探讨

现阶段国有企业纪委如何在党委和上级纪委的双重领导下有所作为，如何围绕中纪委三次全会精神加强企业纪检监察工作，充分发挥企业纪检监察部门的职能作用，为企业生产经营服务，如何按照本单位实际情况既立足于做好经常性工作，又抓紧解决存在的突出问题，既不落后于时代，又不超越阶段，既不割断历史，又不迷失方向？笔者结合本单位实际认为，关键是保持纪检监察工作的相对独立性，当务之急是国有企业纪委在承担企业全面纪检监察工作的同时，现阶段应着重以效能监察工作、履行控制职能管理工作为抓手，站在开发和保护企业战略资源的高度，勇于和善于承担现代企业管理中的控制管理职能，促进生产经营管理的完善和优化，切实加强国企反腐倡廉的各项工作，为国企改革规范、有序、健康发展提供强有力的政治保证。

一、效能监察

近几年，在上级领导和指导下，我单位纪委以效能监察工作为抓手，以点带面，已从单项、专项走向全面效能监察阶段，受到群众和领导的充分肯定。实践证明，只有加强宣传引导，既贴近中心任务又贴近群众生活，效能监察工作才能得到上上下下的支持；只有在实施进程中，重要环节一着不让，不冒进但也不能被动，不消极但又要注意工作方法，既服务大局又相对独立，效能监察工作才可能取得实效。

（一）加强三德教育，促进效能监察

企业效能监察是高层次的再管理再监督活动，它不仅与企业以效益求发展的客观要求相适应，而且着眼管理，重点突出，容易见效。但是，效能监察毕竟是新的产物，人们对它的认识还不够深刻，实际工作中也未能达到最佳效果。因此，加强对企业效能监察的宣传，促进企业效能监察工作的顺利开展并取得实效，具有十分重要的作用。在此笔者根据本单位实际，就如何通过加强社会公德、职业道德、家庭美德教育，促进企业效能监察谈点体会。

企业效能监察指企业监察部门依法对监察对象履行职务的行为进行监察检查。其重点是监督检查纠举监察对象官僚主义、不负责任、决策失误和渎职、失职等违法违纪行为。三德教育就是要大力倡导文明礼貌、助人为乐、爱护公物、保护环境、遵纪守法的社会公德；爱岗敬业、诚实守信、办事公道、服务群众、奉献社会的职业道德；尊老爱幼、男女平等、夫妻和睦、勤俭持家、邻里团结的家庭美德。在此我们不难看出，三德所规范的基本内容与企业效能监察的基本内容是相通的，其基本要求是一致的，开展企业效能监察和加强三德教育，是依法治国和以德治国精神的有机结合。我们更应该看到，三德规范具有深厚的文化底蕴，其内容是千百年来中华民族在人们公共生活实践的经验总结，是源远流长的民族心理、风俗习惯的积淀和承袭。宣传三德与宣传企业效能监察工作相结合，容易为广大职工和被监察对象的家属所接受，更容易在企业内部乃至全行业普及，可以较快地在群众中形成舆论力量，起到约束人们的行为、解决企业内部管理矛盾的作用，有利于企业效能监察在更广的范围和更深层次上取得被监察对象及其家属的理解和支持。

效能监察工作宣传到位与否，可以从被监察对象被动接受到主动要求效能监察看得出来，可以从行政一把手由抵触到积极部署看得出来。下大力气抓宣传，虚实互应，可以达到事半功倍的效果。

（二）效能监察的几个重要环节和应注意的问题

中石化在效能监察方面有很多现成的经验和制度，国家和地方政府也相继出台了有关文件。在实际工作中，笔者认为有下几个重要环节和应注意的问题：

1、几个重要环节

笔者近几年组织协调完成多项效能监察工作，认为在实际工作中以下几点尤为重要：（1）效能监察工作一开始就不要搞得象地下工作神秘兮兮，要依靠群众不能脱离群众，让职工都知道，让被监察对象明白监督是为了一个共同目标，为了保护被监察对象而不是整人。这样，既得到了职工的支持，扩大的群众基础，又可避免不了解真相的群众的无端猜疑（减少盲目的人民来信），同时也让被监督对象能警钟长鸣。（2）适时与乙方单位签订廉政协议，同时，与被监察对象签订廉政承诺书。廉政协议和廉政承诺书的内容要与本单位的被监察对象商量定稿，其好处是不言而喻的。（3）在工作计划中，严格责任分工和工作程序。效能监察工作小组副组长及其以下成员要做到，对上积极参谋不越权，对左右要甘于当配角互相支持不越位，对下要放权留责不越俎代庖。（4）以基建工程为例，三材进场要录像，在进行重点部位、隐蔽工程现场检查的同时要录像（见照片）┄┄。（5）注重阶段小结并形成书面材料，及时与被监察对象通气。

2、应注意的问题

效能监察小组组长必须是被监察对象直接上级的行政一把手；（2）在被监察对象要求效能监察小组派人员参加重要会议或重要采购活动而派不出人员时，被监察对象在召开会议或采购活动结束后2天内将有关详细情况向效能监察小组组长或副组长进行书面汇报；（3）被监察对象召开重要会议或进行重要物资采购活动时，必须提前2天向效监察小组组长报告会议（重要物资采购）时间、地点、主要内容，讲明重要物资采购方案，由组长决定是否派效监察小组成员参加；（4）整个过程要让被监督者真正认识到“监督是为了你好”的道理。

二、保护企业战略资源，承担控制职能管理工作

站在开发和保护企业战略资源的高度，国企纪委以认真履行控制职能管理工作为抓手，勇于和善于承担现代企业管理中的控制管理职能，既能促进生产经营管理的完善和优化，又能确保其依法经营，提高竞争力，维护国家、企业和职工的利益，根据单位实际情况，做好纪委与监事会、内部专业监督管理部门的关系的协调，使纪委在企业各项监察工作中处于组织甚或部分处于领导地位。笔者认为这是现阶段企业纪委有所作为的根本途径，也只有这样才有可能真正体现和保持党的先进性，充分发挥党员的先锋模范作用，显然，这也符合中国共产党《党章》的要求，也是符合走中国特色社会主义道路的企业建设要求。

（一）纪委与监事会职能对比

纪委、监事会职能对比表

德国企业监事会

中国企业监事会

中国共产党纪委

德国《企业法》规定的主要职权有：

一、批准企业的经营方针，监督企业经营管理；

二、委任、罢免企业经理会的成员；

三、审查企业财务状况；

四、批准实施企业协议外的社会福利；

五、批准新厂的建立和撤销等。

我国《公司法》规定的主要职权有：

一、检查公司的财务；

二、对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督；

三、当董事和经理的行为损害公司的利益时，要求董事和经理予以纠正；

四、提议召开临时股东大会；

五、公司章程规定的其他职权。

《中国共产党党章》对纪委的有关规定：党的地方各级纪律检查委员会和基层纪律检查委员会在同级党的委员会和上级纪律检查委员会双重领导下进行工作。党的各级纪律检查委员会的主要任务是：维护党的章程和其他党内法规，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况，协助党的委员会加强党风建设和组织协调反腐败工作。

目前，我国现行纪检监察工作有很多好的地方，通过《党章》、《公司法》以及与德国《企业法》规定的监事会的职能对比可以看得出（见对比表）。

他山之石，可以攻玉。据报道德国企业内设定的监事会，其职权是比较大的。在德国《企业法》规定里的主要职权有：一是批准企业的经营方针，监督企业经营管理；二是委任、罢免企业经理会的成员；三是审查企业财务状况；四是批准实施企业协议外的社会福利；五是批准新厂的建立和撤销等。按照《党章》、《企业法》和中纪委有关规定，企业内部设立纪检监察组织机构的要实行合署办公，没有建立监察机构的纪检组织可同时承担监察任务。为适应现代企业制度改革，在一些地方进行了企业的纪检监察组织机构与监事会合署办公，纪检监察组织负责人依法定程序进入监事会，担任监事会主席或监事长。有些单位将纪委与企业法律事务、预算、审计、稽核、奖罚等管理部门合署办公，纪委主要负责人主持纪委、职代会和监事会工作，参与董事会工作，列席总经理办公会议，以此来加强国企反腐倡廉的各项工作，为国企改革规范、有序、健康发展提供强有力的政治保证。上述做法，与现代企业制度中控制管理职能有很多相似之处。

（二）现代企业控制职能管理与战略资源保护分析

控制，是现代企业为了保护企业计划与实际作业动态适应的管理职能。控制工作的重要内容包括确立标准，衡量绩效和纠正偏差。企业管理实践中运用着多种控制方法，管理人员除了利用现场巡视、监督分析下属依循组织路线传送的工作报告等手段进行控制外，还经常借助预算控制、比率分析、审计控制、监察控制以及网络控制。这些职能与目前中央对国企纪检部门的要求是一致的。

企业管理职能表

目前提法

决策

组织

领导

控制

创新

常见提法

古典提法

管理职能

决策

计划

组织

用人

指导

指挥

领导

协调

沟通

激励

代表

监督

检查

控制

创新

（据周三多等《管理学━原理与方法》修改）

在企业职能表中（见下表），无论何时何种管理模式，控制职能均作为重要职能在提。笔者曾经粗略统计，任何不成功的企业，在总结教训时都说是控制管理职能没有到位是原因之一。控制管理职能部门缺失或缺乏独立性是国内外失败企业的通病，这不仅有认识问题也有体制问题。

目前，企业纪检监察部门对企业监察对象的监督，重点是对企业的执行系统实施监督，包括对计划、生产调度、产品管理、安技环保等部门执行法规、政策、国家计划、企业决策等情况进行监督检查。当然，这种检查不是代替这些部门履行职责，而是从行政角度对他们履行职责的情况进行必要的监督，侧重于纠正其违法违纪行为，并就有关问题向行政领导提出改进工作的建议。这与现代企业管理制度中加强企业战略管理和控制职能管理有异曲同工之处。在国企改革的今天，企业战略资源的开发、利用、保护等管理工作，尤为重要。目前我国企业的战略管理仍很落后，不仅重视不够，缺乏有效控制，而且在理论与实践上尚处于探索和发展之中。

战略学者和经理们尽管对企业战略的内涵各有不同的认识，但是对于企业战略的重要性，人们的认识却没有太大的分歧，但实际上在国企内部，战略管理往往处于无序状态和被忽视的状态。

笔者认为，现阶段，纪委是最好的实施现代企业制度的企业控制职能的领导和管理部门。纪检监察工作应涵盖企业的执行系统、决策系统和组织系统（尤其是决策系统），应纳入企业文化建设和连续创新体系动态建设的过程中，应站在开发与保护企业战略资源的高度做好各项规章制度的建立工作。

限于篇幅，笔者仅就纪检监察部门为什么要站在开发与保护企业战略资源的高度开展工作谈几点肤浅的看法：

1、企业战略就是企业发展的蓝图，制约着企业经营管理的一切具体活动。经验表明，企业战略规定了企业在一定时期内基本的发展目标，以及实现这一目标的基本途径，指导和激励着企业全体职工努力工作。企业战略是建立在现有的主观因素和客观条件基础上的，一切从现有起点出发。这就要求管理人员和一线员工配合默契，通过控制，实现企业战略总体性、长远性、指导性和现实性的高度统一。领导和管理控制职能，如果能站在此高度在决策系统和执行系统发挥作用，其中的意义是深远的。从目前国企改革的形势来看，纪委只有纪委才是履行领导和管理控制职能的唯一部门。

2、企业战略也像军事战略一样，其目的也是为了克“敌”制胜，赢得市场竞争的胜利。企业战略是对未来发展的规划，然而环境总是处于不确定的、变化莫测的趋势中，任何企业战略都伴随有风险。企业战略的创新性源于企业内外部环境的发展变化，因循守旧的企业战略是无法适应时代发展的。如果没有有效控制，就无法实现企业战略竞争性、风险性和创新性的高度统一。这里所指的有效控制，还包括纪委要有对控制的灵活性、时效性和严肃性高度统一的驾驭能力和前瞻性的认识。

3、由于企业战略具有稳定性，企业战略一经制定后，在较长时期内要保持稳定（不排除局部调整），以利于企业各级单位（部门）努力贯彻执行。这就要求通过严格控制以顺利实施企业战略，企业战略必须与企业管理模式相适应，不应脱离现实可行的管理模式基础，管理模式也必须调整以适应企业战略的要求。企业战略必须与战术、策略、方法、手段相适合。一个好的企业战略如果缺乏实施的力量、技巧和控制，绝不会取得好的效果。在此，纪检监察制度建设和动态调整要适应管理模式。控制要适应新的管理模式的技巧发挥，控制要起到上传下达和保护企业战略资源的作用。

面对经济全球化这样一个机遇与挑战并存的现实，现阶段国企要想在当今的条件下生存和发展，就必须要有自己的企业战略。纪委工作必须紧紧围绕经济建设这个中心开展工作，是党对国企工作的要求。把纪委工作程序和工作内容与现代企业管理中的控制管理职能进行对照分析，不难看出，纪委是现阶段国企改革中承担控制管理职能和加强企业战略管理的理想的部门。最后，笔者在此呼吁国家应以法律或制度的形式确定纪委就是现代企业制度中的领导和管理控制职能的组织。